Zestawienia Business Intelligence > RZiS analityczny i Bilans analityczny

Drukuj

RZiS analityczny i Bilans analityczny

RZiS analityczny to wykaz wartości z pozycji przychodowych i kosztowych RZiS. Zestawienie pozwala analizować zyskowność działalności podstawowej operacyjnej, działalności pozostałej operacyjnej i działalności finansowej przedsiębiorstwa. Nazwy poszczególnych pozycji na zestawieniu wynikają z założonego przez przedsiębiorstwo RZiS (zestawienie przygotowane w oparciu o predefiniowany układ RZiS modułu Finanse i Księgowość, w układzie kalkulacyjnym lub porównawczym).

Bilans analityczny to zestawienie aktywów i pasywów przedsiębiorstwa przygotowane w oparciu o Bilans. Pozwala analizować strukturę i wartości aktywów trwałych i obrotowych, kapitału własnego oraz zobowiązań, bieżącego oraz poprzedniego roku finansowego.

Oba zestawienia uwzględniają dynamikę i zmiany struktury pozycji w porównaniu bieżącego i poprzedniego roku finansowego. Zestawienia te korzystają z wymiarów analitycznych – pozwalają filtrować i grupować dane według wartości wymiarów analitycznych, którymi zostały opisane w module Finanse i Księgowość zapisy dokumentów księgowych.

Predefiniowanym źródłem danych są: Dokumenty (Bufor), Bilans otwarcia, Dokumenty i Obroty rozpoczęcia z Ksiąg.

W panelu wyszukiwania wskazuje się okres sprawozdawczy, wybiera się właściwą strukturę MPK i nazwę układu, określa się źródło danych oraz skalę dla wyliczanych wartości (np. w tysiącach).

 

Zaznaczenie wyboru Przeksięgowania końca roku na zestawieniu Bilans analityczny dla lat aktywnych poskutkuje tym, że w pozycji Zysk (strata) netto zostanie ujęta kwota Zysku (straty) wyliczona w RZiS. Wartość Zysku wyliczona zostanie z uwzględnieniem dokumentów w Księgach i Buforze. Dla lat zamkniętych (zatwierdzonych) pobrana zostanie kwota z konta 860 - Wynik finansowy.

 

Przejście do kolejnego poziomu analizy: Struktura wybranej pozycji następuje po kliknięciu w nazwę pozycji w tabeli. Poprzez rozwinięcie listy krzyżykiem obok nazwy konta istnieje możliwość analizowania wartości dla kont analitycznych. Przejście do następnego poziomu analizy: Analiza zapisów następuje po kliknięciu w numer konta. Uzyskuje się w ten sposób wykaz dokumentów finansowych na wybranym koncie. Po wskazaniu w numer ewidencyjny dokumentu przechodzi się do szczegółów pojedynczego dokumentu: widok Dokument finansowy.

Miary zestawień Bilans analityczny i RZiS analityczny:

Dynamika i Struktura zmian - (Wartość pozycji roku bieżącego - Wartość pozycji roku porównywanego) w PLN

Dynamika % - (Wartość dynamiki zmian porównywanych okresów / Wartość z pozycji roku porównywanego) x 100

Zmiana struktury % - (Wartość zmiany struktury dla pozycji jednostki / Wartość zmiany struktury dla pozycji głównej analizowanej grupy) x 100

W związku z różnym ujmowaniem sald dla kont rozrachunkowych, wartości miar zestawień Bilans analityczny i RZiS analityczny mogą różnić się od wartości prezentowanych na analogicznych zestawieniach arkusza Excel i wyliczonych w module Finanse i Księgowość.

Wartości pozycji zestawienia RZiS analityczny są kwotami liczonymi we wskazanym okresie (wartość miesięczna to kwota za dany miesiąc, wartość kwartalna to suma z trzech kolejnych miesięcy kwartału). Wartości miesięczne wyliczane na tym zestawieniu mogą różnić się od kwot prezentowanych na zestawieniu RZiS. Zestawienie Bilans analityczny analizuje wartości tylko w zakresie roku. Podsumowanie to jest zgodne z podsumowaniem na zestawieniu Bilans w pliku Excel.

Zestawienie Bilans i RZiS uruchamiane w arkuszu Excel analizują wartości w podziale na miesiące i kwartały. Na podstawie tych danych przygotowywane jest podsumowanie roczne. Wartość z podsumowania zestawień Bilansu / RZiS jest liczona narastająco od początku roku i jest zgodna z wartością podsumowania na zestawieniu Bilans analityczny / RZiS analityczny. Jednak ze względu na specyfikę wyliczeń kwot miesięcznych wynik podsumowań w Excelu może być różny od wyniku sumowania wierszy odpowiadających miesiącom, kwartałom.